藍色胖海象

最近公司申請了電子發票，所以手開銷項發票及電子發票並行的時間，記錄一下這次報稅。

在電子發票整合服務平台登入之後，(若是公司就是營業人登入)，左邊營業人功能選單→查詢與下載→媒體申報檔下載，由於營業稅的申報軟體只認得.txt檔，所以需要下載.txt檔下來。

下載時可以選擇銷項及進項，若曾經透過電子發票打公司統編的消費，就會自動帶入到進項的部份。進項與銷項都會同時帶入，對我來說省事很多。只是因為電子發票的進項，與手邊有紙本存抵的進項，兩者可能會有金額差，差異部份會以業務收入放入。 

要注意的是，匯入的.txt檔的檔名，需要與申報統編相同，其他的字都要刪除

若同時有手開發票(無論是進項或是銷項)，都需先匯入申報媒體檔，再手Key其他的部份，不能夠手Key完再匯入，若是如此，匯入的資料會覆蓋過原本手Key的資料，會做白工的。

另外，這次還有經海關的外銷訂單，所以銷項的部份格式為36，且為零稅率。

需要在零稅率登錄時將出口報單的內容寫在其中

同時也需要多做零稅率資料審核

由於這次的留抵稅額還是很多，所以我們外銷的金額最後是可以退稅回來到公司的帳號 (只是寫網誌的當下還沒有退回來)